Appeltje voor de dorst voor uw oogappel

Laatste update 13/05/2025

Heel wat ouders en grootouders leggen een spaarboek aan voor hun kinderen of kleinkinderen om hen alle kansen op een goed leven te kunnen geven.

De meest gekende manier om dit te doen is via een spaarrekening kind waarop met regelmaat werd gespaard, of waar bij gelegenheid (bv. verjaardag, nieuwjaar, goed rapport,...) een bedrag werd op gestort. Allen tevreden, en op het einde van het jaar bracht het gespaarde bedrag nog een mooie intrest op.

Maar gezien de historisch lage intrestvoeten is het rendement op heden lager dan de inflatie. En het ziet er niet direct naar uit dat hier snel verandering in komt want de centrale banken zijn niet gehaast om op korte termijn de rente te gaan verhogen.

Mooi alternatief voor het spaarboekje

Er zijn gelukkig andere manieren om het spaargeld voor uw (klein)kinderen te activeren. Een mogelijk alternatief is dynamisch sparen. Hierbij stort u maandelijks een vast bedrag volgens een beleggingsstrategie, afgestemd op uw persoonlijk beleggersprofiel.

Door gespreid in te stappen zult u nooit op het beste moment kopen, maar ook nooit op het slechtste moment. U streeft gemiddelden na die potentieel hebben om beter te doen dan de spaarrekening. Hoe langer de looptijd van uw dynamisch spaarplan, hoe beter u beschermd bent tegen de volatiliteit op de financiële markten en tegen inflatie.

Behoud de controle over uw spaarcenten

Denk vooraf goed na hoe u dit organiseert. Indien u centen op een rekening of beleggingsplan van het kind of kleinkind stort, dan is dit definitief gegeven. 

De vraag stelt zich hier of er mogelijkheden zijn om enerzijds beheer en controle over uw centen te behouden, maar er anderzijds toch voor te zorgen dat deze spaarpot aan uw (klein)kind toekomt? Het antwoord is hierop positief, maar wordt best dossier per dossier bekeken.

Bespaar uw (klein)kinderen erfbelasting

Wist u dat er in Vlaanderen een belastingvermindering geldt voor een zogenaamd bescheiden erfdeel? Deze vermindering geldt voor erfenissen in rechte lijn (kinderen, kleinkinderen,…) en tussen echtgenoten als de verkrijging niet meer dan € 50.000 bedraagt.

Het belastingkrediet wordt berekend aan de hand van volgende formule:
€ 500 x (1 – nettoverkrijging / € 50.000)  

Indien een grootouder bv. € 12.500 nalaat aan zijn of haar kleinkind, dan bedraagt de erfbelasting in principe € 375 (3% op € 12.500). Maar voor een bescheiden erfdeel geldt een vermindering van € 375 (volgens de formule: € 500 x (1 – 12.500 / 50.000)) en is deze erfenis dus belastingvrij. 

In rechte lijn wordt de berekening gemaakt per erflater (bv. grootouder) en per begunstigde (bv. kleinkind). Iedere familie is anders, maar in veel gevallen kan er zo op een eenvoudige manier heel wat erfbelasting uitgespaard worden.

Testament met keuzerecht voor uw kinderen

U kan in uw testament eveneens een keuzerecht opnemen voor uw kinderen. Het is een alternatief voor (groot)ouders die hun kinderen en kleinkinderen willen ondersteunen, zonder zelf in te boeten op hun vermogen en de fiscale efficiëntie ervan.

• Lees dit artikel dat wij hierover hebben gepubliceerd

Naast klassieke technieken zoals schenkingen en doorgeefschenkingen, biedt het standpunt van Vlabel in VB 24057 een interessante nieuwe mogelijkheid: een testament met een keuzerecht voor de kinderen.

Benieuwd naar een dynamisch spaarplan om uw kinderen of kleinkinderen een financieel duwtje in de rug te geven? Strategica werkt het graag samen met u uit. Neem vrijblijvend contact op voor vragen of een introductiegesprek met een strategisch adviseur.